中直股份计划通过发行股份的方式购买中国航空科技工业股份有限公司（中航科工）和中国航空工业集团有限公司（航空工业集团）所持有的昌河飞机工业（集团）有限责任公司（昌飞集团）和哈尔滨飞机工业集团有限责任公司（哈飞集团）的100%股权，并募集配套资金。这是继1月9日中直股份披露重大资产重组预案后，中直股份、中航科工、航空工业集团就发行股份的细节问题达成一致。
中航科工表示，此次重组将进一步实现集团直升机业务的整合，有利于提升直升机业务的竞争力。直升机作为旋翼类飞行器，具有特殊的飞行性能，并有固定翼飞行器不可替代的优势。随着相关应用领域的发展，直升机产业也将迎来良好的发展机遇。
中直股份是国内直升机制造业中规模最大、产值最高、产品系列最全的领军企业。其核心产品涉及直升机零部件制造业务、民用直升机整机以及航空转包生产和客户化服务，是国内领先的直升机和通用飞机系统集成和整机产品供应商。根据公司公布的业绩预告，预计2023年上半年实现的净利润将大幅增长。
中直股份拟向中航科工发行股份购买其持有的昌飞集团92.43%股权和哈飞集团80.79%股权，同时向航空工业集团发行股份购买其持有的昌飞集团7.57%股权和哈飞集团19.21%股权，交易价格为50.78亿元。昌飞集团和哈飞集团都是优质直升机总装资产，分别是我国直升机科研生产基地之一，拥有多款直升机的研发、生产和销售能力。
交易完成后，中直股份的业务完整性将得到增强，业务规模将提高，有利于直升机业务的资源整合和管理效率的提升，助力提升公司的创新力、竞争力、市场影响力和抗风险能力，实现直升机业务在A股市场的整体上市。同时，中直股份计划定增不超过30亿元，进一步增加资金支持。
此次重大资产重组符合国务院国资委提高央企控股上市公司质量工作方案的要求，旨在打造一批核心竞争力强、市场影响力大的旗舰型龙头上市公司。航空航天科技板块的资本运作持续活跃，中直股份的重组是对该政策的积极响应，有望成为我国旗舰型直升机平台。
中直股份表示，此次交易实施了国资委关于推进国有企业改革和提高上市公司质量的政策精神，通过市场化手段优化和调整产业布局和资产结构，推动上市公司高质量发展。浙江大学国际联合商学院数字经济与金融研究中心联席主任盘和林认为，本次重组能够壮大上市公司的业务规模，形成一个综合性的飞机制造集团，提高飞机制造能力和规模，并成为具备全球竞争力的飞行器制造集团企业。同时，哈飞集团和昌飞集团借壳上市后，能够从资本市场获得融资支持，中国航空航天产业将通过资产重组实现竞争力、规模和技术能力的提升。
北京博星证券投资顾问有限公司研究所所长邢星认为，此次重大资产重组可以进一步整合航空工业集团的资源，有利于巩固控股股东的实际控制权，推动上市公司实现高质量发展。从历史经验来看，重大资产重组往往对股价产生利好刺激，特别是对优质资产的整合，对上市公司的业绩和行业地位都将产生积极影响。